昆明会计做账报税小编为大家整理了一些关于证券这档子事情的问题,在证劵行业遵守几个原则,这些都是《证券法》里头规定的,挺重要的。
第一,得讲“三公”原则,也就是公开、公平、公正。公开嘛,就是得把所有影响投资决策的信息都摊开晒晒太阳,像公司章程、财务报表这些,不能藏着掖着,而且得及时、准确、真实。公平呢,就是大家站在同一条起跑线上,谁都不能占便宜,谁也不能吃亏。公正就是一碗水端平,不管你是大佬还是小虾米,都得一视同仁。
第二,得遵守自愿、有偿、诚实信用的原则。自愿就是你情我愿,没人逼你,也没人能强迫你。有偿就是你给我东西,我就得给你钱,不能白拿。诚实信用就是说真话,守信用,说到做到。
第三,守法原则,这不用多说,干啥都得守法,证券这行更是如此,不能欺诈、内幕交易,也不能操纵市场。
第四,分业经营、分业管理,就是说银行、信托、保险和证券各自干各自的,不能混着来,各归各的管。
保护投资者合法权益原则,这个特别重要,因为投资者是市场的命根子,他们的信心和热情是市场的灵魂。《证券法》里头有一堆制度,都是为了保护投资者的,比如投资者适当性管理、纠纷调解制度,还有好多保护基金和服务中心。
监督管理与自律管理相结合原则,就是说国家有个专门的机构管着,但行业内部也得自我管理,国家审计也会盯着交易所、证券公司这些。
《证券法》这本法律书,分广义和狭义。广义的包括所有跟证券有关的法律条文,狭义的就特指这本《证券法》。咱们国家的《证券法》可是经历了不少修改和修订,1999年开始实施,后来又修修补补了好几次,最新的版本是2020年3月1日开始实施的。
《证券法》主要管的是股票、公司债券这些的发行和交易,还有一些特殊的证券,比如政府债券、基金的上市交易,也得看《证券法》。而且,就算是在国外的证券活动,只要影响到了国内的市场秩序,损害了国内投资者的利益,也得按《证券法》来办。
总之,玩证券这行,得遵守规矩,不然麻烦大了。
本文作者-滇创财务